近日，中國證券監督管理委員會(huì )青海監管局網(wǎng)站發(fā)布《行政處罰決定書(shū)〔2024〕1號》行政處罰決定，對正平路橋建設股份有限公司違反《證券法》予以行政處罰，多名高管連帶受罰，罰金累計690萬(wàn)元。
 

 

 

　　行政處罰決定書(shū)顯示，依據《中華人民共和國證券法》(2019年修訂,以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》)的有關(guān)規定,中國證券監督管理委員會(huì )青海監管局對正平股份信息披露違法違規行為進(jìn)行了立案調查、審查,并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利,當事人未提出陳述、申辯意見(jiàn),也未要求聽(tīng)證。本案現已調查、審理終結。

　　經(jīng)查明,正平股份存在以下違法事實(shí):

　　2020年3月,正平股份及其子公司貴州水利實(shí)業(yè)有限公司組成聯(lián)合體,承包金沙縣老城區段河道治理及基礎設施建設和金沙縣沙土鎮風(fēng)貌一條街建設項目(以下簡(jiǎn)稱(chēng)金沙項目),正平股份為聯(lián)合體牽頭人。

　　2021年,正平股份通過(guò)編造《清單預計量表》《清單預計量匯總表》《中期價(jià)款預計量表》的方式,虛構重慶鑫發(fā)建筑勞務(wù)有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)重慶鑫發(fā))、循化縣通森公路建設工程有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)循化通森)、四川騰騎建設工程有限公司、青海金泰建設工程有限公司、青海晶泰土石方工程有限公司、青海海峰建筑工程有限公司、西寧君得建筑勞務(wù)有限公司七家供應商工程量、虛增合同履約成本。該情況導致正平股份2021年年度報告存在虛假記載,虛增營(yíng)業(yè)成本53,655,840.81元,占當期營(yíng)業(yè)總成本的1.11%;虛增營(yíng)業(yè)收入71,541,121.08元,占當期營(yíng)業(yè)收入總額的1.40%;虛增利潤17,885,280.27元,占當期利潤總額的11.80%。

　　2022年上半年,正平股份通過(guò)編造《清單預計量表》《清單預計量匯總表》《中期價(jià)款預計量表》的方式,虛構重慶鑫發(fā)、循化通森兩家供應商工程量、虛增合同履約成本。該情況導致正平股份2022年半年度報告存在虛假記載,虛增營(yíng)業(yè)成本10,149,128.12元,占當期營(yíng)業(yè)總成本的1.05%;虛增營(yíng)業(yè)收入13,532,170.83元,占當期營(yíng)業(yè)收入總額的1.41%;虛增利潤3,383,042.71元,占當期利潤總額的11.11%。

　　上述違法事實(shí),有財務(wù)憑證、相關(guān)業(yè)務(wù)資料、公司公告、相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄、情況說(shuō)明等證據證明,足以認定。

　　正平股份的上述行為違反了《證券法》第七十八條第二款的規定,構成《證券法》第一百九十七條第二款所述的違法行為。

　　金×輝作為正平股份時(shí)任董事、副董事長(cháng),負責正平股份投融資管理、大額資金支付管理及重大投資項目管理,安排、指使虛增金沙項目供應商工程量、虛增合同履約成本事項,對2021年年度報告和2022年半年度報告簽署書(shū)面確認意見(jiàn)并保證報告內容真實(shí)、準確、完整,未能勤勉盡責,是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的直接負責的主管人員。金×輝作為實(shí)際控制人之一,安排、指使2021年虛增金沙項目供應商工程量、虛增合同履約成本事項,導致正平股份信息披露存在虛假記載,構成《證券法》第一百九十七條第二款所述“發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人組織、指使從事上述違法行為,或者隱瞞相關(guān)事項導致發(fā)生上述情形的”行為。

　　金×光作為正平股份時(shí)任董事長(cháng)、總裁、實(shí)際控制人之一,全面負責正平股份經(jīng)營(yíng)管理,對2021年年度報告和2022年半年度報告簽署書(shū)面確認意見(jiàn)并保證報告內容真實(shí)、準確、完整,未能勤勉盡責,是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的直接負責的主管人員。

　　任×偉作為金沙縣老城區段河道治理PPP項目總包部時(shí)任總經(jīng)理,直接組織、實(shí)施虛增金沙項目供應商工程量、虛增合同履約成本事項,是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責任人員。

　　王×瑩作為正平股份時(shí)任財務(wù)總監、副總裁,具體負責正平股份財務(wù)會(huì )計核算管理,對2021年年度報告和2022年半年度報告簽署書(shū)面確認意見(jiàn)并保證報告內容真實(shí)、準確、完整,未能勤勉盡責,是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責任人員。

　　先×吉作為正平股份時(shí)任監事、正平建設集團有限公司時(shí)任工程管理部副部長(cháng),知悉、參與正平股份2022年上半年虛增供應商工程量事項,對2022年半年度報告簽署書(shū)面確認意見(jiàn)并保證報告內容真實(shí)、準確、完整,未能勤勉盡責,是2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責任人員。

　　李×蘭作為正平股份時(shí)任副總裁、正平建設集團有限公司時(shí)任副總經(jīng)理,知悉、參與正平股份2022年上半年虛增供應商工程量事項,對2022年半年度報告簽署書(shū)面確認意見(jiàn)并保證報告內容真實(shí)、準確、完整,未能勤勉盡責,是2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責任人員。

　　本案當事人能夠積極配合調查,主動(dòng)減輕違法行為危害后果和主動(dòng)供述我局未掌握的違法行為。根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度,依據《證券法》第一百九十七條第二款的規定,中國證券監督管理委員會(huì )青海監管局決定:

　　一、對正平路橋建設股份有限公司責令改正,給予警告,并處以150萬(wàn)元罰款;

　　二、對金×輝給予警告,并處以230萬(wàn)元罰款,其中,作為直接負責的主管人員處以80萬(wàn)元罰款,作為實(shí)際控制人處以150萬(wàn)元罰款;

　　三、對金×光給予警告,并處以80萬(wàn)元罰款;

　　四、對任×偉給予警告,并處以70萬(wàn)元罰款;

　　五、對王×瑩給予警告,并處以60萬(wàn)元罰款;

　　六、對先×吉、李×蘭給予警告,并分別處以50萬(wàn)元罰款。