4月14日，據證監會(huì )網(wǎng)站消息，江蘇大豐農村商業(yè)銀行(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“大豐農商行”)首發(fā)未通過(guò)。這是今年首家上會(huì )的銀行，也是A股首家IPO被否的銀行。

　　據悉，證監會(huì )發(fā)審委會(huì )議就該行作為區域性銀行是否具有較為全面的競爭力、疫情對資產(chǎn)質(zhì)量影響情況、與江蘇省聯(lián)社關(guān)系等問(wèn)題提出詢(xún)問(wèn)。

　　自2017年11月保送IPO材料以來(lái)，大豐農商行已排隊四年有余。2021年末，該行總資產(chǎn)僅為539.75億元，與當前A股資產(chǎn)規模最小的瑞豐銀行相比，不足后者規模的一半。

　　競爭力、資產(chǎn)質(zhì)量、與省聯(lián)社關(guān)系等受到關(guān)注

　　從發(fā)審委會(huì )議關(guān)注的問(wèn)題來(lái)看，大豐農商行為區域性農商行，客戶(hù)主要集中于鹽城市大豐區，證監會(huì )要求其結合農商行跨區展業(yè)的監管政策、區域經(jīng)濟發(fā)展趨勢，說(shuō)明是否具有較為全面的競爭力，以及為提升核心競爭力采取的措施及其有效性。

　　資料顯示，大豐農商行是江蘇省鹽城市大豐區的一家區縣級農村商業(yè)銀行，于2011年11月26日掛牌成立。在該行排隊I(yíng)PO期間，江蘇省內紫金銀行、蘇州銀行陸續登陸A股，目前江蘇省已有9家A股上市銀行，包括3家城商行，6家農商行。

　　證監會(huì )還要求該行結合凈利差和凈利息收益率低于同行業(yè)可比公司平均水平，說(shuō)明在我國利率持續下行的趨勢下，如何保持持續盈利能力;此外，結合經(jīng)營(yíng)區域、資金實(shí)力、科技投入等因素，說(shuō)明提升抗風(fēng)險能力采取的措施及有效性，相關(guān)風(fēng)險因素是否充分披露。

　　該行的資產(chǎn)質(zhì)量同樣受到關(guān)注。證監會(huì )要求其結合主要經(jīng)營(yíng)地的經(jīng)濟運行情況、新冠疫情影響等外部因素，說(shuō)明對其資產(chǎn)質(zhì)量的影響情況;同時(shí)，結合該行各類(lèi)貸款遷徙情況，說(shuō)明五級分類(lèi)的執行程序及相關(guān)內控措施的有效性，貸款減值準備計提是否充分;說(shuō)明部分集團客戶(hù)貸款余額超過(guò)授信總額的原因，相關(guān)內控制度是否有效執行;個(gè)人儲蓄存款攬儲是否合法合規，定期儲蓄存款增長(cháng)是否可持續。

　　數據顯示，2021年末，大豐農商行吸收存款444.35億元，同比增幅4.47%;發(fā)放貸款和墊款344.51億元，同比增幅11.27%。該行不良貸款余額3.81億元，不良貸款率為1.07%，較年初下降0.03個(gè)百分點(diǎn);撥備覆蓋率為331.4%，較年初上升5.93個(gè)百分點(diǎn)。

　　此外，由于大豐農商行接受江蘇省聯(lián)社監管，且核心系統由江蘇省聯(lián)社開(kāi)發(fā)建設和運維管理，證監會(huì )要求其說(shuō)明與江蘇省聯(lián)社的關(guān)系，省聯(lián)社對該行董事會(huì )成員構成、高管任命、日常監管、運營(yíng)管理、風(fēng)險管理、重要信息系統開(kāi)發(fā)建設和運維管理等職責和管理情況，是否影響該行的獨立性和信息披露的公平性;該行與省聯(lián)社之間的投資及其他資金往來(lái)情況，債權債務(wù)關(guān)系，是否存在管理費分攤的情形;該行關(guān)聯(lián)交易的決策程序、定價(jià)機制以及披露情況，是否涉及關(guān)聯(lián)方資金占用情形，營(yíng)業(yè)收入或凈利潤是否對關(guān)聯(lián)方存在重大依賴(lài)。

　　去年發(fā)布13次遺失聲明

　　股權結構方面，截至2021年末，大豐農商行持股比例5%以上的股東分別是：鹽城市農業(yè)水利發(fā)展投資集團有限公司(9.90%)、紅豆集團財務(wù)有限公司(9.07%)、鹽城市大豐區城市建設集團有限公司(6.00%)、江蘇輝豐生物農業(yè)股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“ST輝豐”)(5.69%)。

　　2021年末，大豐銀行資產(chǎn)總額539.75億元，與當前A股資產(chǎn)規模最小的瑞豐銀行相比，不足后者規模的一半。2021年，該行實(shí)現營(yíng)業(yè)收入13.33億元，同比增幅5.87%;凈利潤5.73億元，同比增幅12.33%。

　　從此前披露的IPO招股說(shuō)明書(shū)來(lái)看，大豐農商行計劃登陸深交所，擬發(fā)行股份數量不低于發(fā)行后總股本的10%(含10%)，且不超過(guò)發(fā)行后總股本的25%(含25%)。發(fā)行募集資金扣除發(fā)行費用后，將全部用于充實(shí)資本金。

　　截至2021年末，該行資本充足率為14.75%，較年初下降0.33個(gè)百分點(diǎn);一級資本充足率、核心一級資本充足率均為13.6%，較年初下降0.34個(gè)百分點(diǎn)。

　　記者注意到，在此前披露的招股說(shuō)明書(shū)中，大豐農商行提及原行內員工曾涉信用卡詐騙案。2015年10月，該行在風(fēng)險排查時(shí)發(fā)現，原行內員工張某存在越權辦理信用卡的行為，并將其移送大豐區公安局。之后，鹽城市中級人民法院于2017年5月6日作出《刑事判決書(shū)》，判處張某信用卡詐騙罪和非法經(jīng)營(yíng)罪，信用卡詐騙涉案金額2825.7萬(wàn)元，判處張某有期徒刑18年，并處罰金25萬(wàn)元，退還并追繳余款給被害單位大豐農商行。

　　此外，近年來(lái)大豐農商行曾多次發(fā)布遺失聲明。在大豐區自然資源和規劃局官網(wǎng)檢索“遺失聲明”，近50條與大豐農商行相關(guān)，其中2021年便發(fā)布了13條。遺失物品涉及《房屋他項權證》、《房屋登記預告證明》、《不動(dòng)產(chǎn)登記證明》等權證和文件。